В ОСВ имеется дебетовое сальдо по счету 76.09: как исправить ошибки прошлых лет?

Comments

• Е_вгения, 
  Здравствуйте!
  

  Цитата: операция введена в ручную проводками Д 76,09 К 000 с пояснением "инвентаризация сальдо 41, 62,76".

  Значит ли это, что у вас в ОСВ присутствует кредитовое сальдо по счету 000?
• Buch G, 
  Здравствуйте, нет. 000 пуст, в карточке по 000 счету ввод остатков
  -Д 000 К 66
  -Д 000 К 84,01
  -Д 000 К 68,02
  -Д 000 К 68,04
  -Д 71 К 000 
  -Д 41 К 000
  -Д 51 К 000
  В Итоге сальдо конечное за период 0
  Причем сначала идет ввод остатков, а затем операция введённая в ручную Д 76,09 К 000
• Е_вгения, 
  Без этой проводки

  Цитата: операция введённая в ручную Д 76,09 К 000

  
  Итоги по 4 операциям
  

  Цитата: -Д 000 К 66-Д 000 К 84,01-Д 000 К 68,02-Д 000 К 68,04

  и 3 операциям
  

  Цитата: -Д 71 К 000-Д 41 К 000-Д 51 К 000

  равны?
  

  Цитата: проведена автоматически отдельно по счетам 41, 62, 76

  И где проведенные "автоматически" 62 и 76?
• Цитата: Без этой проводкиЦитата: операция введённая в ручную Д 76,09 К 000Итоги по 4 операциямЦитата: -Д 000 К 66-Д 000 К 84,01-Д 000 К 68,02-Д 000 К 68,04и 3 операциямЦитата: -Д 71 К 000-Д 41 К 000-Д 51 К 000равны?Равны. В итоге ОВС ООО счета  равно 0

  
  
  Buch G,  
  Прошу прощения, запутали меня, а я вас. Оборотов введенных автоматически не нашла. Меня уверяют, что они были в предыдущей версии 1С, но по факту я сейчас ничего не вижу. 
  По факту ОСВ 000 счета сформирован:
  -Д 000 К 66
  -Д 000 К 84,01
  -Д 000 К 68,02
  -Д 000 К 68,04
  -Д 71 К 000 
  -Д 41 К 000
  -Д 51 К 000
  -Д 76,09 К 000
  В итоге ноль.
  Но на 76,09 теперь висит сальдо и что с ним делать не понимаю.
• Е_вгения, 
  

  Цитата: Но на 76,09 теперь висит сальдо и что с ним делать не понимаю.

  Либо выяснять "откуда ноги растут", либо ничего не делать. Ситуация, по всей видимости, такова. Начали вести новую базу. По К счетов 66,84,68 и соответственно в пассиве баланса были отражены фактические( реальные) остатки, а активов, т.е. дебетовых остатков под эти пассивы не хватает. Вот и появляется некий Д счета 76,09 который дополняет недостающие активы. Если есть доступ к предыдущей версии 1С, то, возможно, получится выяснить, что именно туда попало.
• Buch G, 
  Спасибо за ответ. К сожалению доступа к предыдущей версии 1С нет, ответа от предыдущего бухгалтера тоже нет. Финансовая служба требует убрать остатки по счету 76,09, и соответственно из баланса. Цитирую "придумай что-нибудь", но с потолка решение тоже не приходит. Я в тупике.
  А еще предыдущий бухгалтер делала проводки по счетам Д 09 К 09 убыток текущего года и Д 97,21 К 99,01,1 убыток 2018г, и 2019 года, при этом не подтверждая этот убыток декларацией по НП, тоже повод поломать голову)
• Цитата: Финансовая служба требует убрать остатки по счету 76,09, и соответственно из баланса. Цитирую "придумай что-нибудь", но с потолка решение тоже не приходит

  😉 Чья финансовая служба? Ваша?
• Е_вгения, 
  

  Цитата: Финансовая служба требует убрать остатки по счету 76,09, и соответственно из баланса. Цитирую "придумай что-нибудь",

  Видимо, предыдущему бухгалтеру тоже самое предлагалось - вот она и придумала. Чем не нравится этот подход вашей финансовой службе и как она относилась к этой сумме ранее, ведь она не вчера возникла?
• Buch G, 
  Далеко не вчера, операция введена 2012 годом, а сейчас, как говориться "приспичило".
  
  Краспи, наша, конечно. За период с 2012 года, сменилась вся бухгалтерия, и не раз, да и фин. директор тоже. Теперь задача привести все к фактическому состоянию, но вот как это сделать.....
  Вопрос остается открытым.
• Цитата: Теперь задача привести все к фактическому состоянию, но вот как это сделать.....

  😀 В таком случае логично от этой финансовой службы получить конкретные рекомендации....
  Предположу, что таким образом были "спрятаны" убытки, и для восстановления ситуации возможна  проводка Д 84 К 76.09.  Но обязательно с письменного разрешения руководителя....  
• Добрый день!
  
  А к какому контрагенту "привязана" эта задолженность?
  Ни к какому? М тянется с 2012 года?
  Имеет смысл списать её, не уменьшая налогооблагаемую прибыль:
  

  Цитата: проводка Д 84 К 76.09.

  Но ттут я полностью согласен с Краспи, эта проводка уменьшает прибыль, на которую могут рассчитывать участники в виде дивидендов.
  Иногда доводы разума в подобной ситуации не слышаться...
  
  Но другого пути "как-нибудь убрать" я не вижу. Так, чтобы закон не нарушать.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, 
  Доброго дня. Спасибо за ответ. Так и сделала. С пояснительной запиской для руководства.
  
  Краспи, 
  Добрый день, спасибо за ответ.